4 dicas para garantir a saúde financeira das empresas

O capital de giro é o principal indicador da saúde financeira de qualquer negócio. Simplificando, representa o dinheiro necessário para cobrir as despesas diárias, mesmo com as oscilações que ocorrem no fluxo de caixa.

A importância do capital de giro se revela na capacidade da empresa de pagar suas contas de curto prazo, como fornecedores, salários e outras despesas. Uma boa gestão desse capital ajuda a evitar problemas financeiros, como atrasos nos pagamentos, perda de credibilidade e até falência.

Um estudo recente da Suno Research, de 2023, destaca que manter o capital de giro em níveis adequados determina a sobrevivência de qualquer empresa. Isto é especialmente verdadeiro para micro e pequenas empresas no Brasil, que muitas vezes não têm acesso fácil ao crédito.

Tipos de capital de giro

Conhecer como funcionam os diferentes tipos de capital de giro é importante para garantir o crescimento e a sustentabilidade do seu negócio. negócios . Um resumo feito pela Deloitte em 2023 mostra como o capital de giro variou entre os diferentes setores e quais fatores influenciaram essas mudanças, como mudanças nas margens de lucro e nas condições de pagamento. Existem quatro tipos principais de capital de giro:

• Líquido: diferença entre o que a empresa tem a receber (ativo circulante) e o que precisa pagar (passivo circulante). Um saldo positivo indica que a empresa tem caixa disponível após o pagamento das contas.
• Negativo: ocorre quando as dívidas de curto prazo excedem o que a empresa tem a receber, o que pode indicar dificuldades no pagamento de suas contas.
• Ter: dinheiro que a empresa utiliza sem recorrer a empréstimos, utilizando apenas recursos próprios.
• Investimento associado: necessário quando a empresa deseja crescer ou realizar investimentos específicos, podendo buscar recursos adicionais para isso.

Importância de uma boa gestão

A boa gestão do capital de giro pode ser mensurada por diversos indicadores. A principal delas é o caixa excedente: quanto mais dinheiro a empresa tiver disponível, melhor será sua gestão. Outras métricas importantes incluem o ciclo de conversão de caixa e o giro de estoque. Para evitar problemas financeiros na empresa e otimizar o capital de giro, algumas práticas são recomendadas:

1. Planejamento

Desenvolver um planejamento financeiro e de vendas permite que a empresa estabeleça metas e alcance seus objetivos de forma eficaz.

2. Disciplina

Siga o planejamento estabelecido garante que a empresa permaneça no caminho certo financeiramente.

3. Redução de custos

Mesmo quando a empresa está tendo lucro, o melhoria de custos deve ser uma prática constante; De acordo com uma análise do Boston Consulting Group, a eficiência na redução de custos pode aumentar as margens de lucro em até 20%.

4. Renegociação

Manter uma comunicação aberta com clientes e fornecedores para renegociar prazos e condições de pagamento pode aliviar a pressão sobre o capital de giro.

É ideal que todas as empresas priorizem o capital de giro líquido positivo; Se houver possibilidade de obter financiamento a juros baixos, esta opção deve ser considerada. Por fim, ao utilizar recursos próprios, é importante planejar bem como esse dinheiro será utilizado para maximizar o potencial da empresa.

Por Marcello Marin – Contador, administrador, mestre em Governança Corporativa e especialista em Recuperação Judicial