Durante um ano forte para o mercado de ações, uma estratégia menos conhecida poderia ajudar a reequilibrar a sua carteira e poupar em impostos futuros.
A tática, conhecida como coleta de ganhos fiscais, envolve a venda estratégica de ativos lucrativos de suas contas de corretagem durante os anos de baixa renda. Isso pode incluir os primeiros anos de reforma ou períodos de desemprego.
Em 26 de agosto, o S&P 500 subiu mais de 18% no acumulado do ano, com forte crescimento em agosto, à medida que os investidores se preparam para cortes nas taxas de juros por parte do Federal Reserve em setembro.
“Muitas vezes, quando fazemos isso, procuramos obter esses ganhos em 0%”, disse Tommy Lucas, planejador financeiro certificado e agente inscrito na Moisand Fitzgerald Tamayo em Orlando, Flórida.
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As faixas de ganhos de capital aplicam-se a ganhos de capital de longo prazo ou ativos lucrativos detidos há mais de um ano. Em comparação, os investimentos de curto prazo mantidos por um ano ou menos estão sujeitos ao imposto de renda regular.
“É muito lucrativo, principalmente se vocês são casados” e arquivam juntos, disse Lucas.
Para 2024, você pode se qualificar para a taxa de ganhos de capital de 0% com uma renda tributável de até $ 47.025 se for um único registrador ou até $ 94.050 para casais que entram com pedido em conjunto.
Essas taxas se aplicam ao “rendimento tributável”, que você calcula subtraindo a maior das deduções padrão ou discriminadas de sua renda bruta ajustada.
Por exemplo, um casal que ganhe $120.000 em 2024 ainda pode ficar abaixo do limite de rendimento tributável de $94.050 após subtrair a dedução padrão de $29.200.
Redefina sua base para economias futuras
A colheita de ganhos fiscais oferece alguns benefícios, incluindo o reequilíbrio dos seus ativos de corretagem sem gerar ganhos, dizem os especialistas.
Você também pode redefinir sua “base” ou preço de compra original, vendendo um ativo lucrativo e recomprando imediatamente, disse CFP Sean Lovison, fundador da Purpose Built Financial Services na área da Filadélfia, anteriormente à CNBC.
“Essa medida pode mudar o jogo”, ao reduzir os ganhos futuros, especialmente quando você vende mais tarde, em anos de maiores ganhos, disse Lovison, que também é contador público certificado.
O ‘ponto ideal’ para a colheita de ganhos fiscais
Lucas, da Moisand Fitzgerald Tamayo, disse que o “ponto ideal” para a colheita de ganhos fiscais é normalmente em outubro ou novembro, quando os investidores podem projetar com mais precisão o seu rendimento tributável para o ano.
Como os ganhos da colheita aumentam o seu rendimento tributável, você deve deixar “alguma margem de segurança construída ali” para evitar atingir a faixa de ganho de capital de 15%, disse ele.
Normalmente, a recolha de ganhos fiscais é mais atrativa em anos de rendimentos mais baixos, como a reforma antecipada antes distribuições mínimas exigidas. Mas os aposentados mais jovens com seguro saúde de mercado podem comprometer os créditos fiscais de prêmio com renda mais alta, alertou Lucas.